合同业务主要功能模块图
主要风险
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缺乏归口部门，合同管理混乱；
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合同签订审批控制弱，易造成经济利益损失；
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合同付款缺乏有效控制；
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合同执行监督不力，对合同违约未能及时发现及制止，因而造成经济损失；
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合同档案管理混乱，导致产生合同丢失、毁损等现象。
应对措施
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建立健全合同内部管理制度；
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实施归口管理，合理设置岗位，明确合同的授权审批和签署权限，妥善保管和使用合同专用章；
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对合同履行情况实施有效监控，严格审查合同变更、解除等；
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加强对合同登记的管理，统计、分类和归档。
信息化控制重点
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合同主要信息登记管理；
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合同归口审批；
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合同付款控制、执行情况；
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合同台账、统计管理；
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合同管理与预算管理、采购管理、报销管理等的衔接。
